Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 578
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
6
Примечание
1
Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
-
2
Средства, полученные от аренды
-
3
Налог на добавленную
стоимость
-
4
Доходы от операций с активами
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
3
4
5
1
906 1 25 152 00000 8244 000
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")
9 510,00
2
906 1 25 993 92002 8165 000
Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от 07.08.2025 № 380-РП
21 150,99
3
0
0
x
п/п
1
Итого
x
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
3
4
В рамках установленного муниципального задания
п/п
1
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
1
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
услуга
72
148 399,67
2
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
160
148 399,67
3
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
19
191 314,04
4
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет
услуга
1
87 000,00
Итого
2
1
1
2
3
38 150 692,04
x
3
Сверх установленного муниципального задания
x
4
x
5
Налог на имущество
Земельный налог
Итого
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
38 150 692,04
6
164 266,15
720 384,36
x
x
x
884 650,51
30 660,99
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)
3
4
5
3 137 000,00
8 343 000,00
100 000,00
-
Итого
x
11 580 000,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
634 728,62
7 616 743,47
ИТОГО
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
329 043,14
3 948 517,67
7 616 743,47
329 043,14
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Педагогические работники
в месяц
5
1 150 281,62
113 447,75
1 805,00
1 265 534,37
3 948 517,67
в год
6
13 803 379,42
1 021 029,73
16 245,00
14 840 654,15
в год
7
25 368 640,56
1 021 029,73
16 245,00
26 405 915,29
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
25 368 640,56
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
9
10
11
1 021 029,73
25 368 640,56
16 245,00
16 245,00
1 021 029,73
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
п/п
x
Проживание в командировке
2
Транспортные расходы в
командировке
ПОУ
7
8
x
10
-
-
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
9
-
2
Итого по КОСГУ 212
1
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого по КОСГУ 226
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
9
2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом
265 000,00
1
12
0
3
Итого
x
x
x
265 000,00
265 000,00
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
265 000,00
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
-
-
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе
x
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
8 001 274,58
26 405 915,29
26 405 915,29
26 405 915,29
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
5 867 601,36
773 456,54
1 360 216,68
x
7 690 092,16
5 639 400,92
743 375,58
1 307 315,66
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
306 308,92
4 873,50
224 626,54
29 609,86
52 072,52
-
3 573,90
471,10
828,50
-
53 341,83
51 267,28
2 042,06
32,49
53 341,83
8 054 616,41
51 267,28
7 741 359,44
2 042,06
308 350,98
32,49
4 905,99
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
субсидии на выполнение МЗ
ПОУ
2
3
4
5
6
7
x
x
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
5
6
7
по ставке 0,2 %
26 405 915,29
Итого
x
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
п/п
1
1
Итого
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
8
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2
1,5
x
2
Налог на имущество
Земельный налог
7 785 863,64
50 078 933,33
Итого
171 289,00
751 184,00
922 473,00
164 266,15
720 384,36
884 650,51
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
целевой субсидии
7 022,85
30 799,64
37 822,49
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
1
1
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
Наименование показателя
п/п
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
2
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
-
-
целевой субсидии
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
№
п/п
1
1
2
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
4 000,00
6 304,97
целевой субсидии
4 000,00
1 304,97
5 000,00
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
3
Неустойка по договорам
энергоснабжения
5 000,00
Итого
x
x
5 000,00
15 304,97
1 304,97
14 000,00
-
-
Стоимость за единицу,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
8
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
2
3
2
2
4
12
12
5
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
Итого
202,35
1 372,80
4 856,40
32 947,20
8 000,00
-
4 657,29
31 596,36
199,11
1 350,84
8 000,00
45 803,60
36 253,65
9 549,95
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
6
7
8
9
-
Итого
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
-
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Размер потребления
ресурсов
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
(с учетом НДС), руб.
4
9,93446
2313,28
2313,28
76,55
708,12
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
3
12
4
5
x
x
Объект
Количество работ (услуг)
Итого
3
43 485,00
341,38
60,52
2 547,35
139,92
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
6
432 000,00
789 700,00
140 000,00
195 000,00
126 594,72
1 683 294,72
7
414 288,00
757 322,30
134 260,00
187 005,00
121 124,70
ПОУ
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
17 712,00
32 377,70
5 740,00
7 995,00
5 470,02
1 614 000,00
69 294,72
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Аренда оборудования
Итого
-
Сумма, руб.
6
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
7
8
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Стоимость работ (услуг),
руб.
Сумма, руб.
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Объект
2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
3
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг),
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
12/4
9 296,64
9 296,64
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
12
4
12
36 000,00
11 400,00
56 640,00
36 000,00
11 400,00
56 640,00
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Электроизмерения
Диспетчерский контроль доступа
Дезинфекция помещения
Заправка картриджей
Акарицидная обработка против клещей
4
12
12
1
12
4
1
12
1
1
1
10 400,00
37 644,00
42 000,00
5 400,00
76 140,00
14 080,00
5 204,16
30 000,00
30 000,00
10 000,00
10 400,00
37 644,00
42 000,00
5 400,00
76 140,00
14 080,00
5 204,16
30 000,00
30 000,00
10 000,00
9 510,00
28 600,00
500 000,00
180 000,00
1 092 314,80
9 510,00
28 600,00
500 000,00
180 000,00
1 092 314,80
620904, г.
Екатеринбург, пос.
Шабровский, улица
Ленина,29-а
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы
отопления
Чистка вентиляции
Вывоз порубочных остатков
1
1
1
1
Прочие работы
Итого
x
x
x
15
9 296,64
34 524,00
10 932,60
54 317,76
1 476,00
467,40
2 322,24
36 100,60
36 778,00
1 543,40
5 222,00
10 400,00
5 400,00
76 140,00
-
14 080,00
4 990,79
213,37
30 000,00
30 000,00
10 000,00
9 510,00
28 600,00
500 000,00
80 000,00
151 244,41
720 323,75
9 510,00
100 000,00
211 236,64
-
-
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Количество
договоров, шт.
2
3
1
12
12
1
1
10
1
1
1
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
Санэпид. услуги (опред-е антигена рото- и норовируса).
Гигиеническое обучение
Услуги СЭС
Организация дополнительного профессионального образования
педагогических работников
Утилизация ламп
Подготовка к отопительному сезону: инструкции
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
4
5
6
7
8
9
51 750,00
39 542,40
1 053 781,16
20 800,00
80 000,00
228 695,40
41 769,00
55 000,00
45 000,00
21 488,88
37 921,16
1 014 831,59
353 000,00
8 712,00
11 000,00
100 000,00
2 089 049,96
303 000,00
8 712,00
11 000,00
50 000,00
1 396 953,63
374 527,33
2
1
1
1
Прочие услуги
Итого
x
x
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
261,12
1 621,24
38 949,57
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
30 000,00
20 800,00
80 000,00
228 695,40
41 769,00
25 000,00
20 000,00
30 000,00
25 000,00
-
100 000,00
317 569,00
-
-
-
-
-
6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
2
Страхование служебного автомобиля
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Итого
Наименование расходов
2
x
Количество
договоров, шт.
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
3
4
5
6
7
8
1 482 180,39
-
7 673 307,92
-
596 000,00
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
792 180,39
-
-
500 000,00
-
-
-
-
40 000,00
Родительская плата на
организацию отдыха детей
средств по операциям
эквайринга
13
14
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15
Доходы от
операций с
активами
16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7 014 194,36
-
63 113,56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
340 000,00
-
300 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
-
512 776,60
-
-
412 429,97
-
-
-
-
-
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
150 000,00
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
40 000,00
-
7
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)
1 216 557,21
8
Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 604 956,99
-
-
8 226 624,33
63 113,56
-
-
-
-
Итого
x
11 012 045,52
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
260 856,04
1 006 856,04
30 494,60
110 494,60
