Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 578
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
6
Примечание
1
Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
-
2
Средства, полученные от аренды
-
3
Налог на добавленную
стоимость
-
4
Доходы от операций с активами
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
3
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
0
0
0
3
0
0
0
x
4
5
Итого
x
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
3
4
В рамках установленного муниципального задания
п/п
1
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
1
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет
услуга
64
153 983,46
2
"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет
услуга
156
153 983,46
3
«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет
услуга
24
198 512,55
4
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет
услуга
5
«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 1-3
лет
услуга
Итого
1
2
3
2
x
4
2
3
4
5
38 393 662,95
6
161 443,53
724 893,52
x
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
1
15 843,23
x
5
Налог на имущество
Земельный налог
Итого
№
п/п
1
18 578,38
1
x
3
Сверх установленного муниципального задания
2
1
38 393 662,95
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
3
4
5
2 893 000,00
7 206 000,00
50 000,00
-
x
886 337,05
-
6
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)
-
Итого
x
10 149 000,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
663 146,44
7 957 757,30
ИТОГО
7 957 757,30
347 593,45
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
347 593,45
4 171 121,35
Педагогические работники
в месяц
5
1 168 970,81
95 517,15
1 264 487,96
4 171 121,35
в год
6
14 027 649,77
859 654,35
14 887 304,12
в год
7
26 156 528,42
859 654,35
27 016 182,77
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
26 156 528,42
ПОУ
9
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
10
11
859 654,35
-
26 156 528,42
859 654,35
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
п/п
x
Проживание в командировке
2
Транспортные расходы в
командировке
ПОУ
7
8
x
9
10
-
-
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
-
2
Итого по КОСГУ 212
1
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого по КОСГУ 226
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
3
4
5
6
7
8
9
2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом
100 000,00
1
12
0
-
3
Итого
x
x
100 000,00
10
-
-
100 000,00
x
родительской платы на
организацию отдыха
детей
100 000,00
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование страховых
взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе
x
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
8 134 854,80
27 016 182,77
27 016 182,77
27 016 182,77
x
по ставке 0,2 %
27 016 182,77
x
5 965 560,23
786 369,29
1 382 925,28
7 876 958,51
5 776 436,26
761 439,32
1 339 082,93
8
257 896,29
189 123,97
24 929,97
43 842,35
54 232,39
52 513,07
1 719,32
54 232,39
8 189 087,19
52 513,07
7 929 471,58
1 719,32
259 615,61
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
субсидии на выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
-
x
x
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
5
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2
1,5
2
Налог на имущество
Земельный налог
7 604 500,00
50 079 000,00
Итого
В том числе за счет средств
167 299,00
751 185,00
918 484,00
x
161 443,53
724 893,52
5 855,47
26 291,48
886 337,05
32 146,95
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
1
1
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
Наименование показателя
п/п
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
2
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
-
целевой субсидии
-
-
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
№
п/п
1
1
Наименование показателя
2
2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы
3
Неустойка по договорам
энергоснабжения
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
6
7
15 000,00
15 000,00
15 000,00
15 000,00
5 000,00
Итого
x
x
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
5 000,00
35 000,00
-
35 000,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за единицу,
руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
484,46
1 260,00
11 626,92
30 240,00
-
4 283,56
28 079,10
7 343,36
2 160,90
41 866,92
32 362,66
9 504,26
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
Итого
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
-
-
-
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
-
-
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Размер потребления
ресурсов
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
3
38 745,74
286,38
72,06
2 199,08
139,92
Итого
x
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
4
12,38846
2706,23
2706,23
87,28
789,80
5
x
x
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
6
480 000,00
775 000,00
195 000,00
191 935,57
145 433,77
-
7
461 387,95
747 875,00
188 175,00
185 217,83
140 344,22
1 787 369,34
1 723 000,00
ПОУ
8
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
18 612,05
27 125,00
6 825,00
6 717,74
5 089,55
64 369,34
-
-
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
3
12
4
5
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг),
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
3
4
5
6
7
8
Аренда оборудования
Итого
Сумма, руб.
6
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
7
8
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Итого
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
9
10
11
12
13
14
Обслуживание лифтового оборудования
Стирка белья
12
0
0
42 000,00
-
42 000,00
-
40 530,00
-
1 470,00
-
-
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
12
6 350,40
6 350,40
-
-
6 350,40
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
4
4
12
6 350,40
11 970,00
56 640,00
6 350,40
11 970,00
56 640,00
11 551,05
54 657,60
418,95
1 982,40
6 350,40
4
12
4
10 800,00
43 440,00
70 304,00
30 000,00
30 000,00
49 912,80
5 400,00
100 800,00
31 280,00
6 000,00
150 000,00
651 247,60
10 800,00
43 440,00
70 304,00
30 000,00
30 000,00
49 912,80
5 400,00
100 800,00
31 280,00
6 000,00
150 000,00
651 247,60
38 299,60
67 843,36
5 140,40
2 460,64
10 800,00
30 000,00
10 065,75
210,00
100 000,00
151 748,14
30 000,00
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Ремонт торгово-технологического оборудования
Заправка картриджей
Поверка приборов учета потребления энергоресурсов
Электроизмерения
Охранная сигналзация
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Содержание зданий
Аккарицидная обработка
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Диспетчерский контроль доступа
Прочие работы
x
620904, г.
Екатеринбург, пос.
Шабровский, улица
Ленина,29-а
x
1
1
0
0
12
1
0
0
12
4
12
x
39 847,05
5 790,00
258 518,66
100 800,00
31 280,00
-
-
В том числе за счет средств
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
15
5 400,00
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
50 000,00
240 980,80
-
-
-
-
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Итого
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
3
42
12
12
1
1
0
0
0
9
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Курсы повышения квалификации
Лицензия Парус
Замеры СЭС ( производственный контроль)
Гиг обучение
Специальная оценка условий труда
Плата за ведение бух. Учета
Прочие услуги
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
4
5
6
7
8
9
10
11
31 667,79
41 519,52
1 408 800,00
50 000,00
20 800,00
70 000,00
30 000,00
45 643,50
19 315,29
40 066,34
1 356 400,00
-
200 000,00
1 898 430,81
x
1 102,50
1 453,18
52 400,00
50 000,00
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
11 250,00
20 800,00
70 000,00
15 000,00
15 000,00
45 643,50
100 000,00
265 599,18
1 415 781,63
родительской платы на
организацию отдыха детей
-
100 000,00
217 050,00
-
-
-
-
-
6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
Страхование служебного автомобиля
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств
№
п/п
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
2
1
1
2
3
Итого
3
1
x
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
родительской платы на
организацию отдыха детей
12
средств по операциям
эквайринга
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
13
14
-
x
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
3
4
5
6
7
8
питание сотрудников
10
11
12
957 362,17
-
-
600 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6 580 083,02
670 000,00
50 000,00
Родительская плата на
организацию отдыха детей
средств по операциям
эквайринга
13
14
доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15
Доходы от
операций с
активами
16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5 847 969,20
-
62 113,82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200 000,00
-
200 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
300 000,00
-
-
-
-
-
-
213 422,67
-
-
377 917,55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 370 784,84
-
-
7 125 886,75
62 113,82
-
-
-
-
7
709 834,82
8
Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения
x
безвозмездных денежных
поступлений
-
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)
Итого
родительской платы за
присмотр и уход
1 607 362,17
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
9 397 280,01
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
108 000,00
-
778 000,00
10 494,60
-
60 494,60
